8.2. Giải quyết vụ án khiếu kiện hành vi hành chính cấp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp

VBQPPL:

- Luật TTHC

- Luật DN (Điều 211)

- Nghị định số 43/2010/NĐ-CP

- Thông tư số 01/2013/TT-BKHĐT

- Nghị định số 78/2015/NĐ-CP

- Nghị quyết số 326/2016/UBTVQH14

Nội dung vụ án:

Ông Nguyễn Văn A và bà Nguyễn Thị B là cổ đông sáng lập Công ty Cổ phần Đ.H (sau đây viết tắt là Công ty Đ.H), có trụ sở tại thôn L.T, xã Đ.Đ, huyện Đ.L, tỉnh Q.N. Công ty Đ.H được cấp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (GCNĐKDN) lần đầu, có người đại diện theo pháp luật là ông A. Từ tháng 01 đến tháng 4/2012, ông A và bà B đã chuyển nhượng toàn bộ cổ phần (vốn góp) của mình trong Công ty Đ.H cho các ông C, Đ và E thông qua 06 Hợp đồng chuyển nhượng phần vốn góp. Trên cơ sở đó, Phòng Đăng ký kinh doanh, Sở KH&ĐT tỉnh Q.N đã cấp GCNĐKDN thay đổi lần thứ 8, 9, 10 cho Công ty Đ.H, theo đó danh sách cổ đông không còn tên ông A, bà B.

Do đó, ông A, bà B đã khởi kiện yêu cầu hủy các GCNĐKDN thay đổi lần thứ 8, 9, 10 của Công ty Đ.H, giữ nguyên GCNĐKDN thay đổi lần thứ 7 của Công ty với lý do đã có việc giả mạo chữ ký của ông A, bà B trong các Hợp đồng chuyển nhượng phần vốn góp và các Phiếu chi. Việc Phòng Đăng ký kinh doanh cấp GCNĐKDN thay đổi các lần 8, 9, 10 cho Công ty Đ.H đã vi phạm nghiêm trọng về thủ tục và quy định của pháp luật tại Điều 38, Điều 40 Nghị định số 43/2010/NĐ-CP ngày 15/4/2010 của Chính phủ.

Sau khi ông A, bà B có đơn khởi kiện, Phòng Đăng ký kinh doanh, Sở KH&ĐT tỉnh Q.N đã có Thông báo về vi phạm của Công ty Đ.H thuộc trường hợp phải thu hồi GCNĐKDN do nội dung hồ sơ đăng ký thay đổi của doanh nghiệp là giả mạo. Trưởng phòng Đăng ký kinh doanh Sở KH&ĐT tỉnh Q.N ban hành Quyết định hủy bỏ đăng ký thay đổi các lần 8, 9, 10 trong GCNĐKDN được cấp trên cơ sở các thông tin giả mạo của Công ty Đ.H; khôi phục giá trị pháp lý của GCNĐKDN được cấp lần thứ 7 cho Công ty Đ.H. Tuy nhiên, cùng ngày đó, Công ty Đ.H làm thủ thục thay đổi đăng ký doanh nghiệp và đã được Phòng Đăng ký kinh doanh, Sở KH&ĐT tỉnh Q.N cấp GCNĐKDN thay đổi lần thứ 11. Ông A, bà B đã có đơn khởi kiện bổ sung yêu cầu hủy bỏ GCNĐKDN thay đổi lần thứ 11 của Công ty Đ.H.

Công việc chính và kỹ năng thực hiện:

•  Đối tượng khởi kiện của vụ án là hành vi hành chính của Phòng Đăng ký kinh doanh Sở KH&ĐT tỉnh Q.N trong việc cấp GCNĐKDN. GCNĐKDN không phải là quyết định hành chính theo quy định tại khoản 1 Điều 3 Luật TTHC. Do đó, khi nhận đơn khởi kiện, Tòa án cần hướng dẫn cho người khởi kiện sửa đổi, bổ sung đơn khởi kiện theo hướng khởi kiện hành vi hành chính của Phòng Đăng ký kinh doanh Sở KH&ĐT tỉnh Q.N

•  Những vấn đề chính cần phải xem xét, giải quyết của vụ án:

-  Trình tự, thủ tục, thẩm quyền ban hành GCNĐKDN;

-  Các căn cứ pháp luật để ban hành các GCNĐKDN thay đổi lần 8, 9, 10, 11 của Công ty Đ.H;

-  Lý do các GCNĐKDN thay đổi lần 8, 9, 10, 11 của Công ty Đ.H phải bị thu hồi, hủy bỏ;

-  Tính có căn cứ của việc ông A, bà B yêu cầu tuyên bố hành vi hành chính cấp GCNĐKDN của Phòng Đăng ký kinh doanh Sở KH&ĐT tỉnh Q.N là bất hợp pháp.

•  Các biện pháp xác minh, thu thập chứng cứ: Các tài liệu, chứng cứ các đương sự phải nộp cho Tòa án gồm:

-  Người khởi kiện (ông A, bà B) có nghĩa vụ cung cấp cho Toà án:

+  Bản sao GCNĐKDN lần đầu của Công ty Đ.H và các GCNĐKDN thay đổi các lần thứ 7, 8, 9, 10 và 11 của Công ty Đ.H;

+  Bản sao các Hợp đồng chuyển nhượng cổ phần;

+  Các giấy tờ khác (ngoài các giấy tờ đã được gửi kèm theo đơn khởi kiện) liên quan đến việc cho rằng Phòng Đăng ký kinh doanh Sở KH&ĐT tỉnh Q.N cấp các GCNĐKDN thay đổi các lần thứ 8, 9, 10 và 11 cho Công ty Đ.H là không đúng pháp luật.

-  Người bị kiện (Phòng Đăng ký kinh doanh Sở KH&ĐT tỉnh Q.N) có nghĩa vụ cung cấp cho Toà án:

+  Hồ sơ giải quyết khiếu nại (nếu có);

+  Bản sao các văn bản, tài liệu trong hồ sơ cấp GCNĐKDN thay đổi các lần 8, 9, 10, 11 của Công ty Đ.H (Công văn của Phòng Đăng ký kinh doanh Sở KH&ĐT tỉnh Q.N gửi cơ quan Cảnh sát điều tra để yêu cầu xác minh hành vi giả mạo hồ sơ thay đổi GCNĐKDN; Kết luận của Phòng Cảnh sát kinh tế Công an tỉnh Q.N; các Thông báo của Phòng Đăng ký kinh doanh Sở KH&ĐT tỉnh Q.N về việc thu hồi các GCNĐKDN thay đổi của Công ty Đ.H; Quyết định về việc hủy bỏ các GCNĐKDN thay đổi lần thứ 8, 9, 10, 11 của Công ty Đ.H; Quyết định về việc phục hồi giá trị pháp lý của GCNĐKDN thay đổi lần thứ 7 của Công ty Đ.H; Hồ sơ đăng ký thay đổi người đại diện theo pháp luật của Công ty Đ.H

-  Người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan (Công ty Đ.H, các ông C, ông Đ, ông E) có nghĩa vụ cung cấp cho Toà án:

+  Hồ sơ đăng ký thay đổi GCNĐKDN các lần 8, 9, 10, 11 của Công ty Đ.H (các biên bản họp Hội đồng quản trị, Đại hội đồng, Nghị quyết của Hội đồng quản trị, Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông (nếu có) về việc thay đổi cổ đông sáng lập, thay đổi người đại diện theo pháp luật của công ty; bản sao GCNĐKDN lần đầu của Công ty Đ.H và các GCNĐKDN thay đổi các lần thứ 7, 8, 9, 10 và 11 của Công ty Đ.H…

+  Bản sao các Hợp đồng chuyển nhượng cổ phần (phần vốn góp);

+  Bản sao các phiếu thu, chi về việc chuyển nhượng cổ phần (nếu có).

Kết quả giải quyết vụ án:

-  Tòa án cần xác định đối tượng khởi kiện của vụ án hành chính này là khiếu kiện hành vi hành chính trong việc cấp GCNĐKDN.

-  Theo Kết luận giám định của Phòng Kỹ thuật hình sự Công an tỉnh QN và Văn bản số 108/CAT-PC46 ngày 30/12/2013 của Phòng Cảnh sát kinh tế Công an tỉnh QN thì việc giả chữ ký ông A, bà B trong Hợp đồng chuyển nhượng và phiếu chi tiền là có thật.

-  Phòng Đăng ký kinh doanh Sở KH&ĐT tỉnh QN đã có Thông báo về việc vi phạm của Công ty Đ.H thuộc trường hợp phải thu hồi GCNĐKDN do nội dung hồ sơ đăng ký thay đổi của doanh nghiệp lần thứ 8 và lần 10 là giả mạo; đồng thời cũng thông báo cho Công ty Đ.H trong thời hạn 15 ngày, kể từ ngày ký Thông báo này, nếu không nhận được hồ sơ đăng ký thay đổi của doanh nghiệp, Phòng Đăng ký kinh doanh sẽ ra quyết định hủy bỏ giấy GCNĐKDN được cấp trên cơ sở thông tin giả mạo và cấp lại GCNĐKDN được cấp trên cơ sở hồ sơ hợp lệ gần nhất.

-  Do Công ty Đ.H chưa khắc phục được những lý do theo thông báo trên nên Trưởng phòng Đăng ký kinh doanh Sở KH&ĐT tỉnh QN đã ban hành Quyết định số 26/QĐ-ĐKKD hủy bỏ các lần đăng ký thay đổi trong GCNĐKDN được cấp trên cơ sở các thông tin giả mạo của Công ty Đ.H các lần 8, 9, 10; khôi phục giá trị pháp lý của GCNĐKDN được cấp lần thứ 7. Nhưng cùng ngày, Phòng đăng ký kinh doanh Sở KH&ĐT tỉnh QN lại cấp GCNĐKDN thay đổi lần thứ 11 cho Công ty Đ.H là không đúng pháp luật vì thuộc trường hợp không được thực hiện việc đăng ký thay đổi nội dung đăng ký doanh nghiệp theo quy định tại điểm a khoản 1 Điều 34 Thông tư số 01/2013/TT-BKHĐT ngày 21/01/2013 của Bộ KH&ĐT hướng dẫn về đăng ký doanh nghiệp.

-  Tòa án cần căn cứ quy định tại khoản 1 điểm c khoản 2 Điều 193 Luật TTHC 2015tuyên bố việc (hành vi) cấp GCNĐKDN của Phòng Đăng ký kinh doanh Sở KH&ĐT tỉnh Q.N là trái pháp luật, đồng thời tuyên buộc Phòng Đăng ký kinh doanh thu hồi GCNĐKDN đăng ký thay đổi lần thứ 11 đã cấp không đúng pháp luật cho Công ty Đ.H để thực hiện lại việc đăng ký doanh nghiệp (nếu có yêu cầu) theo đúng quy định tại điểm đ khoản 1 Điều 211 Luật DN năm 2014; khoản 7 Điều 14, các khoản 1, 2 Điều 62, khoản 1 Điều 63, Điều 65 Nghị định số 78/2015/NĐ-CP ngày 14/9/2015 của Chính phủ về đăng ký doanh nghiệp.